Bạn có chắc doanh nghiệp mình không còn khoản thuế nào bị “treo” trên hệ thống? Không ít doanh nghiệp “ngỡ ngàng, bật ngửa” khi nhận thông báo cưỡng chế do “nợ thuế chưa nộp” dù đã hoàn tất nghĩa vụ từ lâu.
Nguyên nhân thường đến từ việc không thực hiện tra cứu nợ thuế doanh nghiệp định kỳ hoặc thao tác sai trên cổng thông tin điện tử, khiến dữ liệu giữa hệ thống và thực tế không trùng khớp. Việc chủ động kiểm tra thường xuyên giúp doanh nghiệp bạn tránh rủi ro pháp lý, đồng thời duy trì uy tín với cơ quan thuế và đối tác.
Tìm hiểu ngay cách tra cứu công ty nợ thuế chính xác, cập nhật theo hướng dẫn mới nhất từ Tổng cục Thuế!
Hiểu rõ về nợ thuế doanh nghiệp
Từ năm 2025, quản lý thuế bước sang giai đoạn số hóa toàn diện, đòi hỏi các doanh nghiệp phải ngày càng minh bạch nghĩa vụ thuế của mình.
Nợ thuế doanh nghiệp là gì?
Nợ thuế doanh nghiệp là khoản tiền chưa nộp cho ngân sách. Đó là toàn bộ nghĩa vụ thuế phát sinh nhưng chưa được cơ quan thuế xác nhận đã hoàn tất, bao gồm thuế GTGT, thuế TNDN, thuế TNCN, tiền chậm nộp và cả các khoản truy thu sau kiểm tra.
Điểm đáng chú ý: nhiều doanh nghiệp vẫn “nợ” dù đã nộp tiền – do kê khai sai kỳ, sai mã tiểu mục hoặc chậm cập nhật trên hệ thống GDT. Vì vậy, việc tra cứu doanh nghiệp nợ thuế định kỳ không chỉ để tránh bị cưỡng chế thuế, mà còn giúp bảo vệ uy tín tín dụng và hồ sơ pháp lý khi vay vốn hoặc đấu thầu.
Tra cứu nợ thuế của doanh nghiệp cần những gì?
Để kiểm tra nợ thuế doanh nghiệp, cần đáp ứng các điều kiện sau:
- Doanh nghiệp đang hoạt động hợp pháp và có đăng ký mã số thuế tại cơ quan thuế.
- Đã đăng ký sử dụng dịch vụ khai và nộp thuế điện tử qua hệ thống của Tổng cục Thuế.
- Có tài khoản thuế điện tử, chữ ký số hoặc mã OTP xác thực của người đại diện.
Lưu ý: Từ ngày 19/12/2024, Tổng cục Thuế đã mở rộng chức năng tra cứu và nộp thuế điện tử cho hộ kinh doanh và cá nhân kinh doanh trên nền tảng số thông qua Cổng thông tin điện tử dành cho hộ, cá nhân kinh doanh thương mại điện tử.
Cách tra cứu nợ thuế doanh nghiệp đơn giản và chính xác
Dưới đây là cách kiểm tra nợ thuế nhanh, chính xác và hoàn toàn miễn phí để tra cứu công ty có nợ thuế hay không?
Bước 1: Đăng nhập hệ thống Thuế điện tử
Truy cập https://thuedientu.gdt.gov.vn. Chọn mục “Doanh nghiệp” rồi đăng nhập bằng mã số thuế và mật khẩu đã đăng ký với cơ quan thuế.
Bước 2: Mở mục “Tra cứu” trên thanh chức năng
Trong giao diện chính, chọn “Tra cứu”. Tiếp tục chọn “Số thuế còn phải nộp” để bắt đầu kiểm tra thông tin.
Bước 3: Nhập thông tin kỳ tra cứu
- Kỳ tính thuế: nhập tháng và năm cần tra cứu.
- Loại thuế: chọn “Tất cả” để xem tổng nợ, hoặc chọn từng sắc thuế như GTGT, TNDN, TNCN tùy mục đích kiểm tra.
Bước 4: Xem kết quả hiển thị
Nhấn “Tra cứu” để hệ thống tự động hiển thị danh sách các khoản thuế còn phải nộp.
Kết quả bao gồm tên cơ quan thuế, kỳ phát sinh, số tiền, thời điểm cập nhật,…Doanh nghiệp cần lưu ý các mã “Nội dung kinh tế” phổ biến thường gặp như:
- 1701 là mã cho Thuế Giá trị gia tăng (GTGT)
- 1052 là mã cho Thuế Thu nhập doanh nghiệp (TNDN)
Các mã này giúp doanh nghiệp đối chiếu chính xác với sổ sách kế toán và quản lý thuế nội bộ, đảm bảo việc kiểm tra nghĩa vụ thuế minh bạch và chính xác.
Pro Tip: Kế toán nên thực hiện tra cứu công ty nợ thuế định kỳ, đặc biệt trước thời điểm quyết toán quý hoặc năm tài chính. Phát hiện sớm sai lệch sẽ giúp doanh nghiệp tránh bị phạt chậm nộp, duy trì uy tín và tính tuân thủ trong bối cảnh ngành thuế đang tăng cường đối chiếu dữ liệu tự động từ năm 2025.
Trường hợp doanh nghiệp nợ thuế bị cưỡng chế và cách giải quyết
Không ít doanh nghiệp chỉ phát hiện mình bị cưỡng chế thuế khi hóa đơn bị khóa hoặc tài khoản ngân hàng bị phong tỏa, khiến các hoạt động kinh doanh đình trệ. Đây là tình huống phổ biến khi doanh nghiệp chậm nộp thuế hoặc quên xử lý thông báo của cơ quan thuế.
Vậy, cụ thể khi nào doanh nghiệp nợ thuế sẽ bị cưỡng chế và cần làm gì để khắc phục?
Trường hợp nào doanh nghiệp bị cưỡng chế nợ thuế
Theo quy định quản lý thuế hiện hành, cụ thể theo Khoản 1 Điều 2 Thông tư 215/2013/TT-BTC, cơ quan thuế có quyền áp dụng biện pháp cưỡng chế nếu người nộp thuế rơi vào một trong các trường hợp sau:
- Nợ thuế quá 90 ngày kể từ thời điểm hết hạn nộp hoặc sau khi đã được gia hạn nộp thuế mà vẫn chưa thanh toán.
- Không chấp hành quyết định xử phạt vi phạm hành chính về thuế trong vòng 10 ngày kể từ khi nhận quyết định (hoặc sau thời hạn được ghi trong quyết định).
- Có dấu hiệu tẩu tán tài sản, bỏ trốn nhằm trốn tránh nghĩa vụ thuế, hoặc ngừng hoạt động mà chưa hoàn thành nghĩa vụ với ngân sách nhà nước.
- Còn nợ tiền chậm nộp, tiền phạt sau khi đã được nhắc nhở, thông báo nhiều lần từ cơ quan thuế.
Khi đó, doanh nghiệp có thể bị áp dụng một hoặc nhiều biện pháp như: trích tiền từ tài khoản ngân hàng, phong tỏa tài khoản, cưỡng chế hóa đơn, kê biên tài sản, hoặc thu hồi giấy phép kinh doanh.
Cách giải quyết khi doanh nghiệp nợ thuế bị cưỡng chế
Khi nhận được thông báo cưỡng chế, doanh nghiệp cần chủ động xử lý ngay, tránh để hệ thống tự động phong tỏa hoặc khóa hóa đơn. Quy trình xử lý gồm:
- Kiểm tra chi tiết thông báo cưỡng chế: Đối chiếu số tiền nợ, kỳ nợ và nguyên nhân (chậm nộp, sai sót trong kê khai hay chưa cập nhật chứng từ nộp thuế).
- Liên hệ trực tiếp với cán bộ quản lý thuế để xác nhận tình trạng và xin hướng dẫn nộp bổ sung hoặc gia hạn nghĩa vụ thuế nếu có lý do chính đáng.
- Thực hiện nộp đủ số tiền còn nợ qua Cổng thuế điện tử hoặc tại Kho bạc Nhà nước, đồng thời gửi biên lai xác nhận cho cơ quan thuế để được gỡ cưỡng chế sớm.
- Trường hợp đã bị khóa hóa đơn, doanh nghiệp cần hoàn tất nghĩa vụ nộp thuế trước, sau đó gửi đề nghị mở lại mã số thuế để khôi phục hoạt động.
Trong thực tế, nhiều doanh nghiệp không nắm rõ quy trình nên thường xử lý chậm hoặc sai hồ sơ. Trong những tình huống này, Dịch Vụ Thuế 24h có thể hỗ trợ rà soát nghĩa vụ thuế, đại diện làm việc với cơ quan thuế và hướng dẫn thủ tục gỡ cưỡng chế nhanh nhất — giúp doanh nghiệp sớm khôi phục hóa đơn và duy trì dòng tiền ổn định.
Giải quyết kịp thời và chủ động phối hợp với cơ quan thuế là cách duy nhất giúp doanh nghiệp tránh bị kéo dài tình trạng cưỡng chế, ảnh hưởng tới uy tín và dòng tiền kinh doanh.
Những lưu ý khi thực hiện kiểm tra nợ thuế doanh nghiệp
Lỗi thường gặp: doanh nghiệp chỉ kiểm tra nợ thuế khi bị nhắc nhở hoặc cưỡng chế. Tuy nhiên, việc tra thuế doanh nghiệp đúng cách và thường xuyên mới là chìa khóa để kiểm soát nghĩa vụ thuế chủ động, hạn chế rủi ro phát sinh.
Dưới đây là những lưu ý từ các chuyên gia Dịch Vụ Thuế 24h giúp doanh nghiệp thực hiện hiệu quả hơn.
- Kiểm tra định kỳ, đừng đợi đến khi có thông báo
Theo kinh nghiệm thực tế, các doanh nghiệp nên kiểm tra tình trạng nợ thuế ít nhất mỗi quý một lần thay vì chỉ khi nhận được công văn từ cơ quan thuế. Việc chủ động đối chiếu giúp phát hiện sớm các sai lệch giữa dữ liệu nội bộ và hệ thống thuế điện tử, đặc biệt khi có phát sinh hoàn thuế, điều chỉnh thuế GTGT hay thuế TNDN.
- Đối chiếu chính xác kỳ tính thuế và loại thuế
Khi tra cứu thuế trên Cổng Thuế điện tử, doanh nghiệp cần nhập đúng kỳ tính thuế (tháng/năm) và chọn loại thuế cần kiểm tra. Trường hợp chọn “Tất cả” nhưng hệ thống vẫn không hiển thị đủ thông tin, có thể nguyên nhân đến từ việc doanh nghiệp có tờ khai bổ sung chưa cập nhật. Điều này dễ gây hiểu lầm rằng đang nợ thuế, dù thực tế đã nộp đầy đủ.
- Lưu trữ chứng từ nộp thuế và biên lai điện tử
Một sai sót thường gặp là doanh nghiệp không lưu biên lai nộp thuế hoặc lưu rời rạc theo từng phòng ban. Khi cần đối chiếu hoặc giải trình, nếu thiếu chứng từ sẽ khiến việc xử lý kéo dài. Tốt nhất, nên lưu bản mềm biên lai nộp thuế ngay sau mỗi giao dịch trên hệ thống, và cập nhật định kỳ vào bộ hồ sơ kế toán.
- Cập nhật thay đổi về mã số thuế và tài khoản ngân hàng
Trong trường hợp doanh nghiệp có thay đổi trụ sở, tài khoản ngân hàng, hoặc sáp nhập tổ chức, cần cập nhật thông tin với cơ quan thuế để tránh phát sinh dữ liệu sai lệch. Không ít doanh nghiệp bị ghi nhận “nợ ảo” chỉ vì thông tin nộp tiền không khớp mã số thuế.
- Nhờ đơn vị chuyên nghiệp hỗ trợ rà soát định kỳ
Tra cứu tưởng đơn giản nhưng lại cần bạn trang bị hiểu biết sâu về hệ thống quản lý thuế điện tử và mã nội dung kinh tế. Với các doanh nghiệp có nhiều chi nhánh hoặc lịch sử nghĩa vụ thuế phức tạp, nên cân nhắc sử dụng dịch vụ kiểm tra và đối soát thuế định kỳ từ các đơn vị chuyên nghiệp. Điều này sẽ giúp doanh nghiệp đảm bảo dữ liệu minh bạch, tránh rủi ro cưỡng chế hoặc xử phạt chậm nộp.
Tham khảo ngay Công ty TNHH Tư Vấn Luật và Dịch Vụ Thuế 24h – tư vấn kế toán và pháp lý uy tín với nhiều năm kinh nghiệm, chuyên hỗ trợ doanh nghiệp rà soát nghĩa vụ thuế, xử lý nợ thuế và khôi phục mã số thuế nhanh chóng, trọn gói!
Dịch Vụ Thuế 24h tư vấn và hỗ trợ kê khai và báo cáo thuế trọn gói cho doanh nghiệp
Kê khai và báo cáo thuế là nghĩa vụ pháp lý cốt lõi, nhưng cũng là “bãi mìn” rủi ro lớn nhất đối với mọi doanh nghiệp. Chỉ một sai sót nhỏ trong việc xác định chi phí hợp lệ, hạch toán sai, hoặc nộp chậm một tờ khai có thể dẫn đến các khoản tiền phạt và truy thu thuế lên đến hàng trăm triệu đồng khi quyết toán. Rất nhiều chủ doanh nghiệp chỉ thực sự nhận ra vấn đề khi đã nhận được thông báo cưỡng chế nợ thuế.
Thấu hiểu gánh nặng này, Công ty TNHH Tư vấn Luật và Dịch vụ Thuế 24h cung cấp dịch vụ kế toán thuế trọn gói cho doanh nghiệp, được xây dựng trên nền tảng an toàn pháp lý tuyệt đối.
Khi hợp tác với chúng tôi, doanh nghiệp của bạn nhận được:
- Sự Bảo Vệ Pháp Lý: Chúng tôi không chỉ làm báo cáo, chúng tôi chịu trách nhiệm pháp lý về nó. Mọi tờ khai, mọi chi phí đưa vào đều được rà soát dưới lăng kính pháp lý để đảm bảo “hợp lệ – hợp lý – hợp pháp”, triệt tiêu rủi ro bị bóc tách chi phí khi thanh tra.
- Chịu Trách Nhiệm Giải Trình: Chúng tôi sẽ là đơn vị đứng ra giải trình trực tiếp với cơ quan thuế thay cho doanh nghiệp, bảo vệ quyền lợi và số liệu đã báo cáo.
- Cập Nhật Chính Sách Tức Thì: Chúng tôi đảm bảo hệ thống kế toán của bạn luôn tuân thủ các thông tư, nghị định mới nhất, giúp tối ưu chi phí thuế một cách đúng luật.
Dịch vụ trọn gói của chúng tôi bao gồm từ việc rà soát chứng từ, lập báo cáo thuế (VAT, TNCN) hàng tháng/quý, đến hoàn thiện sổ sách và thực hiện quyết toán thuế TNDN, TNCN cuối năm.
Chủ đề trên vừa cung cấp cho bạn hướng dẫn tra cứu nợ thuế doanh nghiệp đầy đủ và dễ áp dụng – đúng quy trình, đúng dữ liệu, hạn chế tối đa sai sót thường gặp. Việc nắm vững thao tác tra cứu sẽ giúp chủ doanh nghiệp chủ động kiểm soát nghĩa vụ thuế, đồng thời phát hiện sớm rủi ro bị cưỡng chế hoặc phạt vi phạm. Đặc biệt, với những doanh nghiệp có nhiều chi nhánh hoặc tờ khai phức tạp, việc tự tra cứu càng cần đến sự hỗ trợ chuyên môn để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả.
Muốn tra cứu nợ thuế doanh nghiệp chuẩn xác và an toàn? Tư vấn miễn phí 1:1 – Liên hệ ngay Dịch Vụ Thuế 24h!
Một số câu hỏi thường gặp về tra cứu nợ thuế doanh nghiệp
Trường hợp chậm nộp thuế, nợ thuế bao lâu thì bị cưỡng chế?
Theo Luật Quản lý thuế 2019, biện pháp cưỡng chế được áp dụng khi doanh nghiệp nợ thuế quá 90 ngày kể từ ngày hết hạn nộp theo quy định.
Nếu sau khi cơ quan thuế đôn đốc mà doanh nghiệp vẫn không nộp trong thời hạn thông báo (thường dẫn đến tổng thời gian nợ thuế quá 121 ngày), các biện pháp cưỡng chế nặng hơn như thông báo hóa đơn không còn giá trị sử dụng sẽ được áp dụng.
Nợ thuế bao nhiêu thì bị tạm hoãn xuất cảnh?
Pháp luật hiện hành không quy định một mức nợ thuế tối thiểu để áp dụng biện pháp tạm hoãn xuất cảnh. Biện pháp này được áp dụng đối với Người đại diện theo pháp luật của doanh nghiệp khi doanh nghiệp đó đang thuộc trường hợp bị cưỡng chế thi hành quyết định hành chính về quản lý thuế (tức là nợ thuế quá 90 ngày và đã có quyết định cưỡng chế) mà chưa hoàn thành nghĩa vụ nộp thuế.
Chậm nộp tiền thuế để lại hậu quả gì?
Hậu quả của việc chậm nộp thuế là rất nghiêm trọng và leo thang theo thời gian:
- Phạt tiền chậm nộp: Doanh nghiệp bị tính lãi 0.03%/ngày trên số tiền thuế chậm nộp.
- Bị cưỡng chế: Bao gồm: trích tiền từ tài khoản ngân hàng, khấu trừ lương (nếu là cá nhân), hoặc nặng nhất là phong tỏa tài khoản và thông báo hóa đơn không còn giá trị sử dụng (khiến doanh nghiệp tê liệt hoạt động).
- Tạm hoãn xuất cảnh: Áp dụng cho người đại diện pháp luật như đã nêu.
- Công khai thông tin: Mất uy tín nghiêm trọng với đối tác, ngân hàng.
Thông tin nào bị công khai khi doanh nghiệp nợ thuế?
Khi doanh nghiệp chây ì nợ thuế (thường là quá 90 ngày và đã bị đôn đốc nhiều lần), cơ quan thuế có quyền công khai thông tin vi phạm lên các phương tiện thông tin đại chúng hoặc cổng thông tin điện tử của ngành thuế. Các thông tin bị công khai bao gồm: Tên đầy đủ của doanh nghiệp, Mã số thuế, Địa chỉ trụ sở chính, và quan trọng nhất là Số tiền thuế đang nợ.
